Limites de contribucion de 401(k), IRA y HSA para 2026

Los ajustes por inflacion del IRS elevaron varios limites de ahorro para el retiro y para gastos de salud en 2026. Si estas decidiendo cuanto diferir de nomina o cuanto aportar a una IRA o una HSA, estos son los numeros que debes usar para planear.

Limites de contribucion para 2026

401(k), 403(b), governmental 457 y TSP

• Limite de employee deferral: $24,500
• Catch-up contribution para personas de 50 anos o mas: $8,000
• Limite total regular para 50+: $32,500
• En algunos planes elegibles puede aplicar un catch-up mayor bajo SECURE 2.0 para ciertas edades de 60 a 63 anos

Traditional IRA

• Limite anual de contribucion: $7,500
• Catch-up contribution para personas de 50 anos o mas: $1,100
• Total para 50+: $8,600
• La deducibilidad sigue dependiendo del ingreso y de si tienes cobertura de un plan de retiro en el trabajo

Roth IRA

• Limite anual de contribucion: $7,500
• Catch-up contribution para personas de 50 anos o mas: $1,100
• Total para 50+: $8,600
• La elegibilidad para contribuir se reduce gradualmente segun el MAGI

HSA

• Cobertura individual: $4,400
• Cobertura familiar: $8,750
• Catch-up contribution para personas de 55 anos o mas: $1,000

Por que importan estos limites

Los limites de contribucion no son solo cifras tecnicas del IRS. Definen cuanto ingreso puedes proteger del impuesto actual, cuanto dinero puedes mover a crecimiento tax-free o con ventaja fiscal, y cuanto ahorro para gastos medicos puedes mantener en una cuenta con triple beneficio tributario.

Un marco sencillo de prioridad

• Primero captura por completo el employer match del 401(k)
• Luego compara los beneficios fiscales de la HSA y la IRA segun las necesidades de tu hogar
• Si aun tienes cash flow disponible, avanza hacia el limite completo del 401(k)
• Si vas atrasado en ahorro para el retiro, aprovecha al maximo el catch-up space disponible

Errores comunes que debes evitar

• Olvidar que las reglas de elegibilidad de la IRA y los phaseouts de Roth IRA son independientes del limite principal
• Suponer que un refund grande significa automaticamente que estas ahorrando suficiente para el retiro
• Confundir los limites de HSA para cobertura individual y familiar
• Esperar hasta fin de ano y quedarte sin cash flow para completar el maximo de la cuenta

Si quieres comparar el ahorro fiscal actual con tu tramo federal, usa el Income Tax Calculator despues de ajustar tus aportes planeados.

Preguntas frecuentes

Cual es el limite de contribucion al 401(k) para 2026? Para 2026, el limite de employee deferral para un 401(k), 403(b), governmental 457 o TSP es de $24,500. Si tienes 50 anos o mas, la catch-up contribution estandar agrega otros $8,000, sujeto a las reglas del plan.

Como funcionan las catch-up contributions? Las catch-up contributions permiten que los ahorradores de mayor edad aporten mas que el limite anual estandar. En 2026, eso significa $8,000 adicionales para planes elegibles tipo 401(k) para personas de 50 anos o mas, $1,100 adicionales para IRA para personas de 50 anos o mas y $1,000 adicionales para HSA para personas de 55 anos o mas.

Siguen importando los limites de ingreso de Roth IRA si el limite de aportacion a la IRA es de $7,500? Si. El limite general de la IRA te dice el maximo anual, pero la elegibilidad para aportar directamente a una Roth IRA sigue desapareciendo gradualmente en niveles mas altos de MAGI. Podrias tener permitido un aporte menor a Roth IRA o no poder hacer un aporte directo en absoluto si tu ingreso supera el rango de phaseout.

Puedo aportar al mismo tiempo a un 401(k) y a una IRA en el mismo ano? Si. Muchas personas hacen ambas cosas. El limite del 401(k) y el limite de la IRA son independientes, por lo que puedes aportar a cada cuenta si cumples con los requisitos, aunque la deducibilidad de la IRA o la elegibilidad para Roth IRA pueden seguir dependiendo del ingreso y de la cobertura de un plan en el trabajo.

Cuales son los limites de contribucion a la HSA para 2026? Para 2026, el limite de la HSA es de $4,400 para cobertura individual y de $8,750 para cobertura familiar. Si tienes 55 anos o mas, por lo general puedes aportar $1,000 adicionales como catch-up contribution.