¿Cuánto debo reservar para impuestos si trabajo por mi cuenta? Un método sencillo para planificar

Si trabaja por cuenta propia en Estados Unidos, la respuesta breve más prudente es esta: una regla orientativa para organizar el ahorro es empezar reservando entre el 25% y el 30% de sus ingresos para impuestos y después ajustar según sus cifras reales.

Ese rango no es perfecto para todos. Es un margen de ahorro para planificar, no una tasa tributaria ni un requisito del IRS. Pero es un punto de partida mucho mejor que adivinar, gastar todo y esperar que abril salga bien.

Calcule su estimación: ¿Quiere una estimación más rápida con sus propios ingresos? Empiece con la Calculadora de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia de WiseCalc. Si también quiere estimar un pago trimestral, use la Guía de impuestos estimados trimestrales.

Un método sencillo para muchos trabajadores independientes

Si busca una regla práctica:

• 25% puede funcionar cuando la carga de impuestos es menor o tiene deducciones importantes
• 30% es un punto de partida más prudente para muchos trabajadores independientes de tiempo completo
• 35% o más puede ser preferible si vive en un estado con impuestos más altos, gana bastante más de seis cifras o tiene pocas retenciones por otras fuentes de ingresos

¿Por qué varía el porcentaje? Porque los trabajadores independientes normalmente deben pagar ambos:

1. Impuesto sobre la renta
2. Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia

El segundo sorprende a muchas personas. Si no tiene clara la diferencia, lea impuesto sobre el trabajo por cuenta propia frente al impuesto sobre la renta.

Por qué los trabajadores independientes suelen necesitar reservar más que los empleados

A los empleados normalmente les retienen impuestos de cada sueldo de forma automática. A los trabajadores independientes, por lo general, no.

Eso significa que, cuando un cliente le paga $2,000, puede recibir los $2,000 completos en su cuenta bancaria, pero no todo ese dinero está realmente disponible para gastar.

Una parte puede necesitarse para cubrir:

• impuesto federal sobre la renta
• impuesto sobre el trabajo por cuenta propia para Social Security y Medicare
• impuesto estatal sobre la renta, si su estado lo cobra
• posibles impuestos locales en algunos lugares

Por eso conviene distinguir entre ingresos brutos recibidos e ingresos disponibles después de impuestos.

Si quiere comparar esta situación con las retenciones de un empleado, la Calculadora de sueldo neto de WiseCalc resulta útil para la parte de la comparación correspondiente al empleo.

Cómo elegir rápidamente un porcentaje

Estas preguntas pueden ayudarle a decidir.

Reserve el 25% si:

• el trabajo independiente es de tiempo parcial o genera ingresos modestos
• espera tener deducciones importantes por gastos del negocio
• vive en un estado sin impuesto sobre la renta o con impuestos bajos
• también tiene un empleo con formulario W-2 en el que ya le retienen impuestos

Reserve el 30% si:

• el trabajo independiente es su principal fuente de ingresos
• quiere un margen de seguridad mayor
• no sabe todavía cómo quedarán sus deducciones y pagos trimestrales
• quiere evitar reservar demasiado poco

Considere el 35% si:

• sus ingresos están aumentando rápidamente
• vive en un estado con impuestos más altos
• tiene pocas deducciones
• prefiere recibir un reembolso más adelante antes que arriesgarse a que le falte dinero

Este es un método de planificación, no asesoramiento tributario. Pero es un buen punto de partida para administrar el dinero disponible.

Ejemplo: trabajo independiente con ingresos de $6,000 al mes

Supongamos que recibe $6,000 al mes de ingresos por trabajo independiente.

Aplicando un porcentaje sencillo de reserva:

Como mínimo, apartar de inmediato entre $1,500 y $1,800 mejora sus posibilidades de cubrir los impuestos trimestrales sin pasar apuros.

Eso no significa que el impuesto final vaya a coincidir exactamente con esas cifras. El resultado real depende de las deducciones, el estado civil para efectos de la declaración, el estado donde vive y sus ingresos anuales totales. La idea es planificar con un margen.

¿Debe reservar según los ingresos o las ganancias?

Lo ideal es pensar en los impuestos según la ganancia sujeta a impuestos, no solo según los ingresos totales antes de gastos.

Es decir:

• empiece con sus ingresos por trabajo independiente
• reste los gastos legítimos del negocio
• estime los impuestos sobre lo que queda

Pero, en la práctica, muchas personas no conocen su ganancia exacta cada mes. Por eso, el sistema más sencillo es:

1. Reserve de inmediato un porcentaje de cada pago
2. Registre los gastos por separado
3. Vuelva a calcular periódicamente con una estimación real

Ahí ayuda la calculadora. En lugar de depender siempre de reglas generales, introduzca sus cifras actualizadas en la Calculadora de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.

Revise sus cifras: Si sus ingresos son irregulares, no dependa de un porcentaje fijo durante todo el año. Revise la estimación cada mes o trimestre con la calculadora y después actualice su meta de ahorro.

¿Necesita un ahorro separado para los impuestos trimestrales?

En la práctica, sí.

Aunque lo llame “ahorro para impuestos”, el objetivo es tener dinero listo para los pagos trimestrales de impuestos estimados, si está obligado a hacerlos.

Una buena organización incluye:

• una cuenta corriente del negocio para los ingresos
• una cuenta de ahorro separada para impuestos
• transferencias automáticas cada vez que recibe un pago de un cliente

Así, ese dinero deja de sentirse disponible para los gastos diarios, que es precisamente el objetivo.

Para un caso concreto, consulte impuestos trimestrales sobre $100,000 de ingresos por trabajo por cuenta propia.

Impuestos federales y estatales: téngalos presentes por separado

Un error común es ahorrar para los impuestos federales y olvidarse de los estatales.

Si su estado cobra impuesto sobre la renta, considérelo una obligación adicional. Aunque use un solo porcentaje para ambos, recuerde que puede tener que pagar impuestos a más de una autoridad.

Una persona que trabaja por cuenta propia en Texas y otra en California pueden tener resultados muy distintos con los mismos ingresos.

Esa es una razón por la que el consejo general de “reservar el 30%” es solo un punto de partida.

¿Qué pasa si no reserva suficiente?

Normalmente sucede una de estas tres cosas:

• tiene que apresurarse a pagar al IRS y a su estado con el dinero que está recibiendo en ese momento
• solicita un plan de pagos
• enfrenta la preocupación de haber pagado menos de lo necesario y, posiblemente, multas o intereses, según la situación

Por eso importa más mantener el hábito de reservar dinero que conocer toda la teoría tributaria. El mejor sistema es el que evita sorpresas.

Una rutina práctica para los impuestos del trabajo independiente

Si busca una rutina sencilla:

1. Cada vez que reciba un pago, transfiera entre el 25% y el 30% a una cuenta para impuestos.
2. Una vez al mes, actualice la estimación con la Calculadora de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.
3. Antes de cada fecha de vencimiento de los pagos estimados, consulte la Guía de impuestos estimados trimestrales.
4. Revise los recursos generales en la sección de impuestos.

Es un sistema poco emocionante. Eso está bien. Una rutina predecible ayuda a evitar emergencias tributarias.

Preguntas frecuentes

¿Qué porcentaje deben reservar para impuestos los trabajadores independientes?

Un rango práctico para empezar es entre el 25% y el 30% de los ingresos. Algunas personas pueden necesitar acercarse al 35%, según los impuestos estatales, las deducciones y sus ingresos totales.

¿Debo ahorrar para los impuestos estatales por separado?

Sí, al menos al hacer sus cálculos, y a menudo también al organizar sus cuentas. Los impuestos federales y estatales son obligaciones distintas, y el impuesto estatal puede cambiar considerablemente cuánto necesita reservar.

¿Los trabajadores independientes necesitan pagar impuestos trimestrales?

Muchos sí. Si espera deber una cantidad suficiente de impuestos y no tiene retenciones de otra fuente que la cubran, los pagos trimestrales estimados suelen ser parte del proceso.

¿El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia es lo mismo que el impuesto sobre la renta?

No. Son distintos. El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia generalmente cubre los impuestos de Social Security y Medicare para quienes trabajan por su cuenta, mientras que el impuesto sobre la renta depende de los ingresos sujetos a impuestos y de los datos de la declaración.

¿Qué pasa si no reservo suficiente?

Puede tener que usar sus ahorros, pagar con sus ingresos actuales o afrontar multas e intereses, según cuánto le falte y cómo haya realizado sus pagos estimados.

Para terminar

Si todavía no conoce su cifra exacta, reserve primero el 30% y ajuste después. Eso suele ser más prudente que reservar demasiado poco.

Siguiente paso: Calcule su estimación con la Calculadora de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, revise su posible pago trimestral con la Guía de impuestos estimados trimestrales y explore más guías de planificación en la sección de impuestos.